La data de 19 octombrie 2022, procurorii Direcției de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism – Structura Centrală împreună cu ofițerii de poliție judiciară din cadrul BCCO București- Serviciul de Combatere a Finanțării Terorismului și Spălării Banilor efectuează 7 percheziții domiciliare în Municipiul București și pe raza județului Ilfov, într-o cauză vizând activitatea unui grup infracțional organizat specializat în săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală, urmând a fi puse în aplicare un număr de 14 mandate de aducere.
„În cauză s-a reținut faptul că, în perioada 2010 – 2015, doi cetățeni italieni și doi cetățeni români au inițiat și constituit un grup infracțional organizat având ca scop săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală în modalitățile emiterii și înregistrării de achiziții fictive de la societăți comerciale controlate prin persoane interpuse, efectuarea de operațiuni intracomunitare de achiziție de mărfuri (cerneluri flexografice pe baza de solvent/apa, diluanți, biopolimeri etc.) și servicii de la societăți din Italia, controlate direct sau prin interpuși, în scopul sustragerii de la plata obligațiilor fiscale cu consecința prejudicierii bugetului de stat de către societatea beneficiară, controlată de membrii grupului infracțional.
În acest scop, în perioada 2010 – 2015, prin intermediul unor angajați ai societății beneficiare/rude apropiate ale acestor/prin intermediul altor persoane au fost înființate și/sau controlate 13 societăți comerciale”, a transmis DIICOT.
Mecanismul de comitere a infracțiunii de evaziune fiscală a constat în:
- realizarea de operațiuni de achiziții intracomunitare de bunuri/servicii, preponderent prin intermediul unor societăţi comerciale interpuse, chiar în condiţiile în care principalii furnizori sunt companii din ITALIA, ai căror reprezentanți în Romania sunt aceleași persoane sau rude apropiate;
- realizarea unor operațiuni suspecte de livrări intracomunitare de bunuri/servicii, concomitent cu realizarea achizițiilor intracomunitare de la aceleași companii italiene;
- tranzacționarea pe piața internă a bunurilor achiziţionate intracomunitar folosind 2 – 3 societăți aflate în partea inferioară a circuitului comercial, societăți ai căror asociați și administratori sunt angajați/au fost angajați ai societății beneficiare sau nu prezintă nicio sursă de venit;
- în scopul creării unei aparenţe de legalitate, în declaraţiile recapitulative şi deconturile depuse de societăţile comerciale interpuse au fost înscrise valori (achiziţii, livrări, TVA colectată, TVA deductibilă etc.) care nu generau obligaţii bugetare de plată, dar prezentau neconcordanțe/incongruențe cu valorile declarate de parteneri.
În această modalitate, în perioada 2010 – 2015, membrii grupului infracțional organizat au adus un prejudiciu bugetului consolidat al statului român în cuantum de 12.594.265,26 lei reprezentând contravaloarea TVA-ului și impozitului pe profit neachitate.
„Facem precizarea că pe parcursul întregului proces penal, persoanele cercetate beneficiază de drepturile și garanțiile procesuale prevăzute de Codul de procedură penală, precum și de prezumția de nevinovăție”, a mai transmis DIICOT.
